根据《中华人民共和国预算法》和区人大常委会工作安排，受区政府委托，现向本次常委会报告全区2023年预算调整情况，请予审议。

截至10月末，海拉尔区一般公共预算收入完成70,973万元，完成预算的89.84%，同比增加13,058万元，增长22.55%。其中：税收收入实现58,910万元，完成预算的90.51%，同比增加8,493万元，增长16.85%；非税收入实现12,063万元，完成预算的86.72%，同比增加4,565万元，增长60.88%。海拉尔区政府性基金收入完成28,666万元，完成预算的71.67%，同比增加23,991万元，增长513.18%。海拉尔区国有资本经营预算收入完成11万元，完成预算的10.00%，同比减少1,519万元，下降99.28%。

根据2023年本级收入、上级新增转移支付及政府债券变动情况，我区预算收支进行相应调整，现报告如下：

一、 收入预算调整方案

（一）一般公共预算收入

海拉尔区一般公共预算总收入由海拉尔区第十六届人民代表大会第三次会议批准的206,586万元调整为448,632万元，拟调增242,046万元，原因有以下几个方面：

1.上级补助收入增加

2023年上级补助收入由125,867万元调整为196,903万元，调增71,036万元。其中：财力性转移支付收入由103,210万元调整为133,027万元，调增29,817万元，主要为中央均衡性、固定数额补助等一般性转移支付增加；共同事权转移支付收入由22,237万元调整为38,886万元，调增16,649万元，主要为教育方面义务教育补助、高中学生资助补助、支持学前教育发展，社会保障方面中央就业补助、困难群众救助补助、优抚对象补助，农林水方面耕地地力保护补贴、农机购置补贴，住房保障方面保障性安居工程、老旧小区改造补助等共同事权转移支付增加；专项转移支付收入由420万元调整为24,990万元，调增24,570万元，主要为社会保障方面就业补助、社会福利，医疗卫生方面公共服务，城乡社区方面公共设施、管理事务，农林水方面农村综合改革，住房保障方面保障性安居工程，支持基层化债“贴息一批”等专项转移支付增加。由于部分上级专项资金下达较晚，按照项目进度已经无法拨付，同时我区2023年化债任务艰巨，可用财力严重不足，为兜牢“三保”支出，保障债务化解任务顺利完成，将部分转移支付调剂使用。

2.本级收入超收

2023年本级收入由79,000万元调整为84,210万元，预计超收5,210万元。主要原因为受土地增值税清算力度加大、企业取得土地一次性增收、中铁哈尔滨局集团有限公司海拉尔车务段铁路分支机构2022年1-12月所属期暂停预缴增值税政策到期以及2022年大规模留抵退税等因素影响，预计2023年土地增值税、契税、耕地占用税及增值税同比大幅增长，本级收入预计出现超收。

根据自治区人民政府《关于防范化解政府隐性债务风险实施意见（征求意见稿）》中“在化债期限内，不需要自治区政府审批，各盟市、旗县可自行利用当年超收收入偿还债务”的规定，将当年超收资金全部用于化解隐性债务及还本付息等支出，以保证我区财政实现收支平衡。

3.调出至政府性基金

由于城区控、详规调整等因素导致土地挂牌出让成交率较低，土地出让金收入减少，政府性基金预计出现短收，调出至政府性基金6万元，用于债务发行费用等支出。

4.债券收入增加

2023年新增债券165,806万元，其中：一般债券1,515万元，主要用于海拉尔区望城路南段道路工程、海拉尔区2023年尼尔基路人行道、沿河文化长廊及周边区域设施维修项目、海拉尔区G301-哈克村、团结村公路改建工程；再融资债券164,291万元，用于法定债务还本支出82,782万元，用于化解企业账款及隐性债务81,509万元。

（二）政府性基金收入

海拉尔区政府性基金总收入由海拉尔区第十六届人民代表大会第三次会议批准的42,900万元调整为52,794万元，拟调增9,894万元，原因有以下几个方面：

1.专项转移支付收入增加

2023年专项转移支付收入由9万元调整为115万元，调增106万元，主要为福利彩票、体育彩票、教育彩票方面转移支付增加。

2.债券收入增加

2023年当年新增再融资债券13,373万元，用于化解企业账款及隐性债务。

3.本级收入短收

2023年本级收入由40,000万元调整为36,409万元，预计短收3,591万元。主要原因为土地出让金收入减少，政府性基金预计出现短收。

4.调入一般公共预算

由一般公共预算调入政府性基金6万元，用于债务发行费用等支出。

（三）国有资本经营预算收入

海拉尔区国有资本经营预算总收入由海拉尔区第十六届人民代表大会第三次会议批准的877万元调整为778万元，拟调减99万元，主要原因为海拉尔区第一粮库未实现出租、海拉尔区宾馆装修等因素影响预计收入未实现上缴，国有资本经营预算本级收入预计出现短收。

二、支出预算调整方案

（一）一般公共预算支出

根据2023年一般公共预算总收入调整情况，相应对一般公共预算总支出进行调整，由海拉尔区第十六届人民代表大会第三次会议批准的206,586万元调整为448,632万元，拟调增242,046万元。按政府收支分类科目支出功能划分，主要变动内容为：

一般公共服务支出年初预算数为16,404万元，本次调整为21,034万元，比年初预算增加4,630万元。主要用于第十九届中俄蒙展会经费、党政综合办公楼会议室改造及系统集成项目、铸牢中华民族共同体意识主题广场经费等支出。

公共安全支出年初预算数为1,755万元，本次调整为2,083万元，比年初预算增加328万元。主要原因一是新增法律援助办案补贴、社区矫正专项转移支付，政法纪检监察共同事权转移支付，二是支付向华派出所办案区装备等设施购置、哈克派出所维修改造资金。

教育支出年初预算数为48,859万元，本次调整为45,432万元，比年初预算减少3,427万元。主要原因为涉及工程项目类资金按进度拨付，南开路小学迁址改扩建项目正在积极办理前期手续，预计年底前暂无法形成支出。

科学技术支出年初预算数为307万元，本次调整为663万元，比年初预算增加356万元。主要原因为新增应用技术研究与开发、科技成果转化专项转移支付资金。

文化旅游体育与传媒支出年初预算数为2,197万元，本次调整为7,545万元，比年初预算增加5,348万元。主要原因一是新增文化和旅游专项转移支付，公共文化服务体系建设补助共同事权转移支付；二是用于文化旅游休闲街区提升改造项目资金及草原迷笛音乐节活动经费等支出。

社会保障和就业支出年初预算数为45,783万元，本次调整为50,170万元，比年初预算增加4,387万元。主要原因为新增困难群众救助、城乡居民基本养老保险补助、职业年金补助、就业补助、调整基本养老金水平补助等共同事权转移支付，高校毕业生补助、民政管理事务、抚恤、就业补助、社会福利、残疾人事业等专项转移支付资金。

卫生健康支出年初预算数为27,090万元，本次调整为27,620万元，比年初预算增加530万元。主要原因为新增基本公共卫生服务补助、基本药物制度补助等共同事权转移支付，核酸检测经费、医疗救助等专项转移支付。

节能环保支出年初预算数为1,575万元，本次调整为933万元，比年初预算减少642万元。主要原因为部分列入年初预算相关支出本年未实际发生，同时本年污水收入未使用完毕，支出时优先使用污水处理费收入对应的支出科目。

城乡社区支出年初预算数为23,023万元，本次调整为48,423万元，比年初预算增加25,400万元。主要原因一是新增街道社区党组织建设、城乡社区公共设施、城乡社区环境卫生等专项转移支付；二是新增海拉尔区望城路南段道路工程、海拉尔区2023年尼尔基路人行道、沿河文化长廊及周边区域设施维修等一般债券项目资金；三是新增再融资债券用于化解企业账款及隐性债务。

农林水支出年初预算数为6,840万元，本次调整为11,105万元，比年初预算增加4,265万元。主要原因为新增耕地地力保护补贴、农机购置补贴等共同事权转移支付，农业、水利、乡村振兴补助等专项转移支付资金。

交通运输支出年初预算数为3,405万元，本次调整为6,243万元，比年初预算增加2,838万元。主要原因一是新增农村公路建设等共同事权转移支付，公路养护专项转移支付资金；二是新增海拉尔区G301-哈克村、团结村公路改建工程一般债券项目资金；三是用于航空口岸国际航线补贴本级配套资金等支出。

资源勘探工业信息等支出年初预算数为807万元，本次调整为1,795万元，比年初预算增加988万元。主要原因为新增云资源使用费专项转移支付资金。

商业服务业支出年初预算数为1716万元，本次调整为8,947万元，比年初预算增加7,231万元。主要原因一是新增内贸流通服务业发展专项转移支付；二是用于疫情隔离酒店等相关费用支出。

自然资源海洋气象等支出年初预算数为0万元，本次调整为151万元，比年初预算增加151万元。主要原因为支付城投北山历史遗留矿坑废弃采坑环境整治及《海拉尔区矿产资源总体规划》编制经费、气象防灾减灾经费、人工影响天气作业经费。

住房保障支出年初预算数为14,015万元，本次调整为74,936万元，比年初预算增加60,921万元。主要原因一是新增住房保障共同事权转移支付，保障性安居工程专项转移支付资金；二是新增再融资债券用于化解企业账款及隐性债务；三是年初财力有限，新增财力性支出用于债务还本付息支出。

灾害防治及应急管理支出年初预算数为640万元，本次调整为775万元，比年初预算增加135万元。主要原因为支付海拉尔区消防救援大队地面维修、营房维修改造项目等资金。

转移性支出年初预算数为0万元，本次调整为52万元，比年初预算增加52万元。主要原因为支付购买补充耕地指标费用。

债务还本支出年初未安排预算，本次调整为117,782万元，比年初预算增加117,782万元。债务还本支出为法定债务还本，主要通过上级下达再融资债券资金进行偿还，无需本级安排资金。

债务付息支出年初预算数为10,000万元，本次调整为22,831万元，比年初预算增加12,831万元。因年初财力有限，通过上级补助收入及超收收入进行安排。

债务发行费用支出年初预算数为0万元，本次调整为40万元，比年初预算增加40万元。通过超收收入进行安排。

其他支出科目年初预算数为0万元，本次调整为2万元，比年初预算增加2万元。主要为自治区抗击疫情个人一次性奖金支出。

预备费年初预算数为2,100万元，按规定动用预备费，调剂用于保障民生领域需求。

（二）政府性基金支出

海拉尔区政府性基金总支出由海拉尔区第十六届人民代表大会第三次会议批准的42,900万元调整为52,794万元，拟调增9,894万元，原因有以下几个方面：

文化旅游体育与传媒支出年初预算数为96万元，本次调整为48万元，比年初预算减少48万元。主要原因为政府性基金预计短收。

城乡社区支出年初预算数为24,113万元，本次调整为20,570万元，比年初预算减少3,543万元。主要原因为国有土地使用权出让收入预计短收，相应支出减少。

债务还本支出年初预算数为3,323万元，本次调整为16,609万元，比年初预算增加13,286万元。债务还本支出为法定债务还本，通过再融资债券资金安排。

债务发行费用支出年初预算数为0万元，本次调整为1万元，比年初预算增加1万元。通过一般公共预算调入资金安排。

其他支出科目年初预算数为1,334万元，本次调整为1,532万元，比年初预算增加198万元。主要原因为福利彩票、体育彩票、教育彩票方面转移支付增加。

（三）国有资本经营预算支出

海拉尔区国有资本经营预算总支出由海拉尔区第十六届人民代表大会第三次会议批准的877万元调整为778万元，拟调减99万元。主要原因为海拉尔区第一粮库未实现出租、海拉尔区宾馆装修等因素影响预计收入未实现上缴，国有资本经营预算本级收入预计出现短收，相应支出减少。

（四）动用预备费

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》有关规定，经海拉尔区人民政府批示，动用2023年预备费2,100万元用于保障民生领域需求。

上述收支预算调整后，我区财政收支实现平衡。

三、盘活财政存量资金情况

根据财政部、财政厅关于盘活存量资金的相关要求，海拉尔区将沉淀资金大起底工作形成常态化机制，积极清理盘活财政沉淀资金，不断提高资金使用效益。截至目前，盘活存量资金10,194万元，统筹用于清偿民营企业、中小企业账款及债务化解、保障民生需求、暂付款化解等重点领域。

由于2023年度尚未结束，目前仍有一些不确定因素，如有新增上级补助收入或其他变动情况，将按相关规定和轻重缓急程度，相应增加必要的支出预算调整事项，最终额度以上报人大常委会2023年决算报告为准。